Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговая инструкция». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Налоговый вычет при ипотеке условно делится на две части — человек может вернуть до 260 000 рублей от стоимости недвижимости и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Итого 650 000 рублей. Почему именно столько?
В каких случаях можно получить имущественный вычет при ипотеке
Имущественный вычет — налоговый вычет при покупке недвижимости — можно получить, если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату (платите подоходный налог 13%). Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях:
- Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
- Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
- Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
- Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)
Запомнить про имущественный вычет на приобретение жилья в ипотеку в 2023 году
- Налогоплательщик — налоговый резидент РФ вправе учесть расходы на покупку/строительство недвижимости, а также на погашение процентов по кредиту в составе имущественного налогового вычета.
- Один человек может вернуть до 650 тыс. рублей на покупку квартиры в ипотеку. Для супругов сумма удваивается и достигает 1,3 млн рублей.
- Налоговый вычет за отчетный год не может превышать сумму налогооблагаемого дохода, полученного в том же году.
- Вычет на проценты за пользование заемными средствами предоставляется при условии, что в договоре четко указано назначение средств — на покупку конкретного жилья.
- Налоговый вычет на проценты по жилищному кредиту положен только на сумму фактических выплат. Расходы должны подтверждаться справкой из банка.
- До 1 января 2014 года размер налогового вычета по процентам по ипотеке не ограничен по сумме — в него включаются все фактические выплаты. Основной и процентный вычет предоставляется по одному и тому же объекту жилья. То есть, ипотека — покупка жилья по этой ипотеке — вычет.
- С 1 января 2014 года лимит вычета на проценты по жилищным кредитам установлен на уровне 3 млн рублей. Вычеты на покупку жилья и на проценты по кредиту не привязаны к одному объекту недвижимости. По основному имущественному вычету (2 млн рублей) можно дополучить остатки при покупке следующего жилья.
- Налоговый вычет по процентам по ипотеке предоставляется только на один объект недвижимости.
- Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен сроками. Его можно получать до тех пор, пока не будет исчерпан законный или личный лимит.
- Налогоплательщик имеет право на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, уплаченных до получения права собственности, но после оформления акта приема-передачи, а с 2022 года и регистрации жилья в Росреестре.
- Рефинансирование кредита не лишает налогоплательщика права на получение налогового вычета по процентам по ипотеке.
Официальный работодатель подает документы о доходах работника ежегодно. Гражданин, желающий получить возврат процентов по ипотеке, может подать декларацию в налоговый орган с уточнением своих доходов за минувший год. Помимо этого, ему следует предоставить другие необходимые документы. Сумма возврата будет рассчитана со всех доходов, после чего будет произведена выплата.
13% является фиксированной ставкой, которая содержится в Налоговом кодексе. Это эквивалент налога, уплачиваемого трудоустроенным гражданином.
При возврате процентов граждане должны помнить о следующих нюансах:
- При приобретении квартиры до 2014 года возможно вернуть проценты в любом объеме. Если же недвижимость куплена позже этого срока, то сумма возврата ограничивается 390 000 руб.
- Имущественный вычет за новостройку легче оформлять на работе. Дело в том, что до сдачи объекта недвижимости в эксплуатацию, возвращать деньги за предыдущие периоды не получится при совершении сделки в текущем году. Зато при оформлении через работодателя возможно оформление за текущий период.
- Деньги можно вернуть только в том случае, если соответствующие проценты уже выплачены банковской организации.
Пошаговый план получения вычета
Имущественный вычет можно получить двумя путями:
- В налоговой службе.
- У работодателя.
В первом случае необходимо выполнить следующие действия:
- Подать налоговую декларацию.
- Получить на работе справку о доходах и о перечисленном НДФЛ за предыдущий налоговый период.
- Сделать копии правоустанавливающих документов на квартиру, а при долевом строительстве – акта передачи.
- Подготовить копию ипотечного соглашения с графиком платежей, а также документа об оплате недвижимости посредством соответствующего кредита.
- В случае приобретения жилья в совместную собственность супругов нужно предоставить копию свидетельства о браке и договор о распределении долей между ними.
- К пакету документов нужно добавить реквизиты банковского счета, куда будут перечисляться деньги, и подать в налоговый орган.
Данное право предоставляется только в том случае, если квартира куплена в ипотеку. Его величина составляет 13 % от суммы уплаченных вами процентов. При этом:
- Право на получение вычета появляется только после получения права на основной.
- Максимальная величина вычета составляет 3 млн рублей (т.е. 390 тысяч рублей можно вернуть по процентам).
- К вычету принимаются только фактически уплаченные налоги за прошлые налоговые периоды.
- Разберем на конкретном примере применение особенностей налоговых вычетов.
Гражданин Аксенов А.В. в начале 2014 года заключил договор долевого участия на приобретение жилого помещения в строящемся доме на сумму 9 300 000 рублей. При этом в связи с нехваткой денежных средств, он оформил ипотечное кредитование на 7,4 млн рублей. В августе 2016 года покупателю был отдан акт приема-передачи квартиры. Таким образом, право на вычеты возникнет только в 2019 году, причем не играет никакой роли то, что проценты по кредиту Аксенов платил с 2014 года (их величина к 2019 году превысила 2,5 млн рублей).
В 2019 году покупатель должен подать декларацию 3-НДФЛ в местную налоговую инспекцию со следующими вычетами:
- основной – 2 млн рублей (к возврату 260 тысяч рублей),
- процентный – 3 млн рублей (к возврату 390 тысяч рублей).
То есть максимальная величина выплат может составить 650 тысяч рублей.
Единовременная Выплата При Покупке Квартиры В Ипотеку
2) является нанимателем жилого помещения по договору социального найма или членом семьи нанимателя жилого помещения по договору социального найма либо собственником жилого помещения или членом семьи собственника жилого помещения и обеспечен общей площадью жилого помещения на одного члена семьи менее 15 квадратных метров;
Дальше есть во такой вариант , Приказ МВД № 631 регулирует предоставления беспроцентной финансовой помощи для покупки и строительства жилья из соответствующего бюджета. Я жена сотрудника милиции. Мы живем в служебном жилье и состоим на учете как нуждающиеся. Через год муж выходит на пенсию и я Вот уже три года высуживаю такую помощь, но только на приобретения жилья.. На днях жду уже надзор по делу. Первую инстанцию я выиграла. Самое интересное что это реализация права установленного законом и указом президента и если РОВД не хотят давать, реально идти в суд и реализовать право через суд, придерживаясь условий этого Приказа. Если у кого есть конкретные вопросы по этому делу отвечу.
Единовременная Выплата При Покупке Квартиры В Ипотеку
В настоящее время норма, предусмотренная частью 5 статьи 30 Закона Российской Федерации «О милиции», не может быть реализована в полной мере. Выдача ссуд и кредитов на индивидуальное и кооперативное жилищное строительство сотрудникам милиции осуществляется только на общих с другими категориями граждан основаниях.
Вопрос: есть ли кроме приказа МВД РФ от 2 июля 2002 г. № 631 «Об утверждении инструкции о порядке оказания безвозмездной финансовой помощи сотрудникам органов внутренних дел по оплате стоимости кооперативного жилья и погашению кредита банка на индивидуальное жилищное строительство» еще приказ МВД о получении беспроцентной ссуды на на строительство жилья или погашения ипотечного кредита на жилье? Номер приказа и дату принятия.
Документы для оформления вычета за квартиру
- Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
- Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
- Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
- Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
- Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
- Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
- Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).
Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.
Особенности возмещения процентов по ипотечному кредиту
При покупке квартиры/дома в кредит можно получить сразу два налоговых вычета:
- основной вычет;
- вычет по ипотечным процентам.
После их применения налоговая база по НДФЛ уменьшается либо становится равной нулю. Сумма, равная размеру излишне уплаченного налога, возвращается по заявлению плательщика на его счет в банке.
Особенности получения вычета на проценты:
- кредит должен быть целевым, то есть на покупку готовой или строящейся квартиры/дома, участка;
- вычет может быть получен только по одному объекту жилья;
- проценты по ипотеке возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2014 года;
- деньги можно получить не только в налоговой, но и по месту работы.
Вычет по процентам можно получить не только при оформлении ипотечного кредита, но и при получении любого целевого кредита на покупку жилья, в том числе, взятом не в банке, а например, на работе. Претендовать на получение денег имеет смысл, например, спустя год пользования кредитом, когда сумма уплаченных процентов уже достигла приличного размера.
Согласно статье 220 Налогового кодекса, каждый налогоплательщик, который приобрел недвижимость, имеет возможность получить возврат налога. Максимальная сумма, на которую производиться вычет, равна двум миллионам. Если недвижимости стоит дороже, но льготы все также предоставляются только на 2 миллиона, а на остаток вычет не производится. При учете того, что налогообложение максимально составляет 13 процентов от общей суммы, то гражданин сможет получить только 260 тысяч, но не более.
До начала 2014 года, данное предложение распространялось только на одну их недвижимостей владельца, и даже если ее стоимость была ниже, чем 2 миллиона, то оставшаяся доля лимита пропадала. Но после внесенных коррективов, сейчас можно заявлять на получение возврата налога не только на одну недвижимость, но и на две. Это возможно в том случае, если налогооблагаемая сумма не превышает двух миллионов.
ВНИМАНИЕ !!! Если за один раз не получилось использовать весь лимит, то можно снова подавать заявление на вычет. В 2020 году до сих пор действует закон об увеличении лимита с двух до трех миллионов рублей для тех, кто подает заявку на возврат налога по ипотеке, и начисленных процентов, но только при условии, что недвижимость одна. А те, кто покупает одну квартиру несколько или за собственные средства, получает вычет только из двух миллионов.
Какие выплаты по ипотеке можно получить в 2020 году
- его размер – 13 % от суммы сделки, при этом максимальная сумма для расчета выплаты не может превысить 2 млн рублей. Даже если на квартиру вы потратили, например, 2 400 000 рублей, размер возврата будет рассчитан по установленной НК РФ стоимости (2 000 0000 х 0,13 = 260 000 рублей). Таким образом, максимально возможная сумма выплаты не может превысить 260 тысяч рублей;
- право на данный налоговый вычет возникает в момент получения акта приема-передачи недвижимости (когда оформлен договор долевого участия) или свидетельства о регистрации права собственности (когда оформлен договор купли-продажи);
- для расчета суммы выплат указываются как собственные, так и заемные средства. Единовременная выплата по ипотечному жилищному кредиту предоставляется на таких же условиях. Если при приобретении жилья вы взяли ипотеку, с юридической точки зрения эти деньги относятся к вашим расходам, а значит, указываются при подаче документов на возврат потраченных средств.
Одним из главных вопросов, с которым сталкиваются покупатели объектов недвижимости по договорам кредитования, является вопрос о том, какие выплаты по ипотеке можно получить от государства. Пришло время разобраться в их видах и особенностях предоставления.
Выплаты от государства при покупке квартиры
- налоговый вычет на имущество составляет 13% от 2 миллионов, что равно 260 000 рублей;
- ипотечные проценты можно вернуть в полном объеме, так как они не превышают лимит;
- итого гражданке Н. полагается вернуть 380 000 рублей, если в течение учетного года НДФЛ от ее заработка эквивалентен или превышает данную сумму.
- покупка земельного участка под ИЖС;
- самостоятельное строительство дома на участке (если его не было);
- покупка квартиры, а также дома или комнаты;
- покупка доли в квартире или ином жилом помещении;
- обмен квартиры с доплатой;
- покупка или строительство дома за счет ипотечных средств банка.
Как получить компенсацию за покупку квартиры? Имущественный вычет при покупке квартиры
Все эти документы в любое время года, который следует за отчетным с точки зрения документов, нужно отнести в территориальный орган ФНС. В заявлении также указываются реквизиты банковского счета — на него налоговая служба переведет вычет, соразмерный сведениям, которые содержит декларация 3-НДФЛ. Покупка квартиры — один из самых частых поводов обращения россиян в ФНС. Поэтому схема соответствующих выплат налажена ведомством в достаточно отработанном алгоритме. Если документы в порядке, то никаких проблем с получением вычета, как правило, не возникает. ФНС должна рассмотреть документы в течение 3 месяцев. Если у налоговиков возникнут какие-то вопросы, они направят уточняющий запрос.
Право на налоговый вычет при покупке квартиры имеют россияне, которые купили недвижимость за свой счет, в том числе и с помощью ипотечного кредита. Соответствующего типа выплату осуществляет Федеральная налоговая служба. Дело в том, что размер вычета непосредственным образом зависит от величины НДФЛ с зарплаты и иных доходов гражданина. Право на имущественный вычет при покупке квартиры имеют россияне, которые являются резидентами РФ. Дело в том, что граждане, имеющие иной статус, платят сборы в ФНС по иной ставке, и рассчитывать на получение соответствующих выплат не могут.